作为自由职业者,您在自己工作时必须具备不同的知识领域,并没有任何雇主来协助您处理财务事务, 例如税收。拥有雇主对员工来说是一个优势,因为他们有公司代表。对于自由职业者而言,情况并非如此。

如果您还不熟悉自由职业,可能会对如何管理和处理所有与税务相关的文件有这种不确定和不安的感觉。如果您没有管理文档的经验,请继续阅读以找到解决该问题的方法。

尽管是自由职业者,您仍然需要报税。 如果您已经申报了税务档案(来自之前的工作),即使您的年或月收入低于应纳税额(从EPF扣除后为RM34,000),也必须提交纳税申报表。

但是,如果您尚未注册税务文件,而您的收入低于应收税额,则无需注册税务文件。

自由职业,评论,品牌认可和社交媒体促销产生的收入应缴纳所得税,是由马来西亚税务局所规定 (Lembaga Hasil Dalam Negeri – LHDN)。由于许多自由职业者从这些活动中赚钱,因此您可能对此主题有以下疑问:

尽自己身为公民的本分,并缴纳税款。

在2018年,如果您的年收入超过RM34,000,则必须纳税。是的,如果您是自由职业者,您必需要缴纳所得税,并提交所得税。 从好的方面来说,您只需要为您的应纳税收入缴税,这是您的总年收入减去马来西亚居民有资格享受的所有税收减免。例如,如果某人的净利润/收入为50,000令吉,可以通过一些基本的税收减免(例如医疗保险,家庭,子女和近亲等)来减少应税收入,要求减免税后扣除税款,那么该人仅需支付大约80令吉。

作为雇员和自由职业者报税之间有什么区别?

员工和自由职业者之间没有明显的区别。实际上,两者都可以使用相同的表格,具体取决于企业是否已获得许可或注册。

但是它们有一些差异,例如,员工将收到一份称为EA表格的文件,其中描述了他们的年度薪酬收入以及年度全年EPF和SOCSO缴款。

填写纳税申报表时,所需的收入汇总将很有帮助。至于专职自由职业者,他们将需要通过发票和费用来计算他们的利润和收入。

员工也可以采用常规减税(MTD)计划,由雇主为他们计算并进行减税。当需要交税时,由于MTD的原因,每位员工都可以只支付一小笔,如果多付了,甚至会获得退款。除此之外,员工和全职自由职业者必须经过相同的过程来报税。

作为自由职业者,您应该使用哪种税表?

如果您尚未将自由职业正式注册为公司,您可以使用BE表。 BE适用于不从事业务的人。不过,如果您已经注册了一家公司,您需要通过表格B纳税。

但是,如果您已经注册了公司,您需要使用表格B纳税。

您是否需要为所有收入纳税?

您仍然需要缴税,但不必对所有类型的收入缴税,因为那里存在某些豁免:

  • 使用您的版权和专利(例如艺术作品的出版物)而获得的特许权使用费的最高免税额为RM10,000。
  • 12,000令吉用于翻译书籍和文学作品。
  • 20,000令吉用于文学作品,绘画和音乐作品的出版。

在这里了解您可以免税的其他收入类型

如果您的自由职业工作收入来自马来西亚以外的地方怎么办?

对于自由职业者来说,从外国公司(不在马来西亚注册或未注册)赚取收入的情况并不罕见。这是一个好消息,从2004纳税年度开始,马来西亚以外的收入已不包括在税收中。

在税收季节来临时,身为自由职业者的您可以做些什么来让自己更轻松?

1.为您的EPF帐户和私人退休计划供款

由于您没有雇主来帮您每月扣税,如果您有大笔的收入,那么您支付的数字将会是一次性付清,这可能会很沉重。

利用税收减免来缴纳养老金:EPF(6,000令吉减免)和私人退休计划(3,000令吉减免),以及人寿和健康保险可以少缴税款。

2.注册您的业务

作为自由职业者很难获得贷款,但是如果您拥有一家成功的合法公司,您的机会就会增加。

此外,您可能可以享受更高的税率(对于独资经营者),索取业务费用和扣除额,甚至可能为您的客户带来更大的声誉。

3. 雇用税务顾问

尽管这不是必须的,但至少在第一次,聘请专家协助您缴税是个明智的做法。

特别是如果您的自由职业者的收入很少或数字看起来特别复杂,那将会带来一个很大的帮助。

他们将帮助您在法律上索取减少支付营业费用和扣除额的税款。更重要的是,它们将向您展示如何(合法)准备您的税款,并在第二年提交。

4. 前往IRB / LHDN理解自己的税务

专职自由职业者肯定有一些灰色区域,而且由于每个自由职业者都有独特的税收问题要解决,所以最好直接找源头。

预约或写信给税务局(IRB)或Lembaga Hasil Dalam Negeri(LHDN),以澄清与业务有关的所有税收问题。

如何进一步减少税收减免?

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1. 注册您的业务。

如果您尚未注册独资企业,我们建议您立即进行注册,因为这是自由职业者的理想业务结构。我们要求您这样做的原因是,注册独资企业将为您的企业带来各种税收减免的好处。通过从个人理财中确定您的运营支出,您可以减少净收入,从而减少了您实际需要缴纳的税款。即使您有全职工作,也应该注册一家公司。这将进一步帮助您减免税款,并让您的企业支付业务费用。另外,您的应税收入是您的全职工作和商业收入的总和(减去税收减免)。

2. 准确地进行簿记。

您必须准确地进行簿记,错误的纳税申报(错误的收入和不正确的纳税金额)将导致您被罚款和收到LHDN的审计请求,甚至入狱。开设商业银行帐户也是可行的。 这样,您就可以将个人财务和商业财务分开,从而使记账,税务申报和会计工作变得更加轻松。如果您觉得不需要业务银行帐户,则应选择第二个银行帐户,以更好地安排自由职业者的收入和支出。

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别害怕寻求帮助!

雇用专业会计师将有助于确保您正确履行纳税义务,并减少直接与LHDN交易。这样做不只能避免支付更多不必要的税,也避免被禁止获得汽车/房屋贷款,而且还不会受罚款,也不会收到LHDN审核请求或入狱。

因此,Biztory现在与RW William PLT合作,通过专业人士的咨询和指导来帮助您解决税收问题。因此,您可以更轻松,更清楚地了解您需要提交的税款,以避免政府的处罚。

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